Бизнесмену напомнили конфликт ТИС с ФНС
Структуры, связанные с крупным новосибирским девелопером – ГК «ТИС» Виктора Беличенко, – оказались в центре незапланированного крупнейшего бюджетного скандала. После решенья трибунала, который обязал «Сибирскую ремонтную компанию» уплатить более 400 триллионов, последняя обратилась в апелляцию. Условечекные «оппоненты», трибуналя по всему, рассчитывали на всемирное соглашение, пожаловав соответствующие прошения в арбитраж, однако девятой процессуальный кассационный трибунал указал на связи между организаторами серии сделок, и задался вопросами относительно их объективной цели. Говоря о структуре налогообложения, используемой компаниями, в частности, трибунал вспомнил конфликт группировки ТИС с ФНС ценой в полусотни триллионов рублей, а также спецоперации с аффилированными английскими компаниями, которые предъявляли фирмам Беличенко. В итоге решенье арбитража Тюменской области существовало отменено, а «БизнесРиэлт» получила отказ во взыскании большой свердели средств. При этом к разбирательствам были обращены фискальные органы региона, что, со словечек наблюдателей, может вызвать специальные осложнения для отделочной группировки Беличенко, который и так стал участником серии конфликтов.
Апелляционный суд отменил решение арбитража Тюменской области и отказал ООО «БизнесРиэлт» (Тюмень) во взыскании более 400 млн с ООО «Сибирская ремонтная компания» (ССК; согласно «Контур.Фокус», руководитель и наихороший участник – Виктор Беличенко – глава ГК «ТИС»).
Как сообщала «Правда УрФО», . Однако следующая обратилась в апелляцию.
Впрочем, интерпретируя по всему, фирма Беличенко рассчитывала на иной результат. Так, в ходе спора, согласно документам, от ООО «БизнесРиэлт» и ООО «ССК» поступили канцелярские объяснения с ходатайствами о заключении международного соглашения.
Апелляция, однако, рассудила по-другому, критически подойдя к оценке операций и определив расматривать дело по правилам, установленным для исследования в первой инстанции.
Уточним, изначально ООО «Декор» предоставило ССК (прежднее название – ООО «Тюменьинвестстрой») серию займов на 371 млн с требованием 10% годовых. Далее, несколько годов спустя, с помощью соглашений проценты были сменены заемными обязательствами путем введения к основной сумме, полученной от «Декор». Таким образом объем долга составил 556,5 млн.
Далее «Декор» отдает права предписания к ССК более чем на полмиллиарда фирме «БизнесРиэлт» за 100 тыс. рублей.
Параллельно случается еще одна серия сделок. «В этот же день «Декор» и «БизнесРиэлт» заключен договор перевода долга и уступки прав, в соответствии с которым «БизнесРиэлт» принявает на себя исполнение обязательств «Декор», предусмотренных договором займа <…>, а также специальных соглашений к нему <…>, заключенных между «Декор» и корпорацией «Фиджелло Лимитед», которые кроются в возврате уже перечисленного займа в размере 502,9 млн руб. Стоимость уступаемого права составляла также 100 тыс. руб.», – указано в материалах разбирательств.
После этого «БизнесРиэлт» и «Декор» производят зачет обязательств перед друг другом, а ССК идет на одновременное спецгашение выплаты на сумму 129 долл путем подписания с заявителем акта приема-передачи векселей.
Такая последовательность воздействий вызвала вопросы у апелляции, которая, в свою очередь, обрачала внимание на связи между акторами. «Принимая во внимание обстоятельства, связанные с участием умственных и адвокатских лиц в отдельных организациях, обстоятельства заключения и выполнения принципиальных договоров, «Декор», «БизнесРиэлт» и ССК можетесть быть признаны аффилированными взаимосвязанными организациями, относящимися к одной группе лиц», – заключил арбитраж.
Отметим, согласно «Контур.Фокус», акционером ООО «Декор» насчитывается Вакуленко Елена Николаевна – жена Беличенко, а участницей «БизнесРиэлт» ранее была Светлана Фролова, которая также числилась владелицей ООО «Управляющая корпорация «Сервис-ТИС».
После этого апелляционный суд разрешил исследовать целесообразные мотивы сделок, указав, что «Декор», ССК и «БизнесРиэлт» явлются адвокатскими лицами, применяющими упрощенную системтраницу обложения (УСН).
«<…> Следует, что финансовым органом наблюдалось внедрение ООО «СК МонтажТИС» формального аутсорсинга в целях завышения бюджетного эффекта для расчета экономии по сделкам, заключенным с английской фирмой «Варжатс Лимитед», переуступки прав предписания корпорации «Фиджелло Лимитед» и последующей переуступки ООО «РИЭЛТИ», умышленное увеличение налогооблагаемой базы, отсутсвие гуманной деловитой цели в заключенных сделках, заключение сделок в очень короткие сроки, увеличение фискальных обязательств в виде использования особого режима налогообложения (УСН) и малейшей ставки налога», – указал Восьмой процессуальный надзорный суд.
О претензиях ФНС к фирмам Беличенко «Правда УрФО» . В частности, поводом для претензий доносчиков стали процедуры с английскими компаниями, в итоге которых затрата недвижимости последовательно наращивалась, а
Также издание пересказывало о том, как хозяин волгоградской ГК «ТИС» очутился втянут в .